Как платить налог со сдачи квартиры через приложение «Мой налог»

Получили платёж за квартиру? Пошагово показываем, как внести доход в «Мой налог», выбрать плательщика, выдать чек, исправить ошибку и оплатить НПД.

Приложение «Мой налог» позволяет самозанятому собственнику зарегистрировать доход от аренды, сформировать чек для нанимателя и заплатить налог без декларации и посещения инспекции. После получения денег достаточно внести платёж, правильно указать плательщика и проверить созданный чек.

Ставку вручную рассчитывать не нужно. Если аренду оплачивает физическое лицо, приложение применит 4%. При поступлении от организации или ИП налог составит 6%. Начисление формируется автоматически на основании чеков.

Эта инструкция предназначена для собственника, который уже решил применять НПД. Если режим ещё не выбран, сначала стоит выбрать налог для аренды и проверить ограничения самозанятости.

Информация проверена и обновлена в июле 2026 года.

Как зарегистрироваться в «Мой налог» для сдачи квартиры 

Скачать официальное приложение можно на смартфон или планшет. Бумажное заявление и визит в налоговую инспекцию для регистрации не требуются.

В приложении доступны три основных варианта входа:

• по ИНН и паролю от личного кабинета физического лица;

• через подтверждённую учётную запись Госуслуг;

• по паспорту гражданина России и фотографии.

При регистрации через личный кабинет нужно ввести ИНН и пароль, подтвердить номер телефона и пройти предложенные приложением шаги. При использовании Госуслуг авторизация выполняется через учётную запись ЕСИА. Если этих способов нет, приложение предложит отсканировать паспорт и сделать фотографию.

Работать с НПД можно и без мобильного приложения — через веб-кабинет «Мой налог». Он отличается от обычного личного кабинета физического лица, в котором отражаются имущественные налоги и подаётся 3-НДФЛ.

Перед регистрацией стоит проверить, подходит ли собственнику сдача квартиры на НПД. В этой статье выбор режима, лимит дохода и статус недвижимости повторно не разбираются.

Как внести платёж за квартиру и сформировать чек

Доход в «Мой налог» вносят после фактического получения денег. Дата, указанная в договоре, или наступивший срок оплаты сами по себе ещё не создают доход: чек формируют, когда арендатор действительно передал наличные или сделал перевод.

Чтобы зарегистрировать платёж:

1. Откройте приложение «Мой налог».

2. Нажмите кнопку «Новая продажа».

3. Укажите наименование платежа.

4. Введите фактически полученную сумму.

5. Проверьте дату расчёта.

6. Выберите тип плательщика.

7. Нажмите «Выдать чек».

Перед подтверждением ещё раз сверьте сумму, дату и назначение платежа. После выдачи чека операция попадёт в историю, а приложение учтёт её при расчёте НПД.

Что написать в наименовании платежа

Название должно позволять понять, за что именно собственник получил деньги. Для ежемесячной аренды подойдут формулировки:

• «Аренда квартиры за июль»;

• «Плата за квартиру по договору № 15»;

• «Найм квартиры за август»;

• «Аренда квартиры с 1 по 31 июля».

Не стоит ограничиваться словами «оплата», «перевод» или «услуги». Такое описание не связывает чек с договором и конкретным периодом аренды.

Если одним переводом наниматель оплатил несколько месяцев, это можно отразить в названии:

«Аренда квартиры за июль и август».

Когда вместе с арендной платой перечислены другие суммы, сначала нужно определить назначение каждого платежа. Не следует автоматически включать в одну строку аренду, залог, коммунальные расходы и возмещение ущерба: их налоговый статус может различаться.

Какую дату и сумму указать в чеке

В чеке отражают сумму, которую собственник фактически получил.

Если по договору наниматель должен заплатить 70 000 рублей, но перечислил только 35 000 рублей, чек формируют на 35 000 рублей. После поступления оставшейся части создают ещё один чек.

При авансовой оплате доход возникает в момент получения аванса. Например, если в июле арендатор заранее перевёл деньги за август, чек формируют в июле и указывают, что платёж относится к аренде за август.

Если один платёж поступил несколькими переводами, каждый перевод можно зарегистрировать отдельно. Главное, чтобы общая сумма чеков соответствовала фактически полученным деньгам.

При ошибке в сумме или дате не нужно создавать дополнительную операцию, чтобы «уравнять» расчёт. Некорректный чек аннулируют и заменяют новым с правильными сведениями.

После заполнения суммы и даты остаётся выбрать плательщика. Если деньги поступили от гражданина, указывают физическое лицо. При оплате от компании или ИП выбирают соответствующую категорию и вносят её реквизиты.

Кого указать в чеке: физлицо, организацию или ИП 

При выборе физического лица приложение применит ставку 4%, при выборе организации или ИП — 6%. 

Если деньги перечислил обычный гражданин, нужно выбрать:

«Физическому лицу».

Приложение рассчитает налог по ставке 4%.

Если платит организация или индивидуальный предприниматель, выбирают:

«Юридическому лицу или ИП».

В этом случае необходимо указать ИНН и наименование плательщика, а приложение применит ставку 6%.

Ориентироваться нужно на того, кто фактически произвёл расчёт. Например, в квартире может жить сотрудник компании, но арендную плату перечисляет его работодатель. Тогда чек оформляется на организацию, а не на проживающего гражданина.

Перед выдачей чека проверьте выбранную категорию. Ошибка в типе плательщика приведёт к неправильной ставке и потребует корректировки операции.

Когда передать чек арендатору

При расчёте наличными или с использованием электронного средства платежа чек формируют и передают в момент расчёта. При других формах безналичного расчёта крайний срок — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем получения денег.

Для обычной ежемесячной аренды безопаснее не откладывать оформление: деньги пришли — чек создан и отправлен. Так меньше риск пропустить платёж или ошибиться в месяце.

Передать документ можно несколькими способами:

• отправить ссылку;

• переслать электронный файл;

• показать QR-код;

• направить на электронную почту;

• распечатать.

Если квартира оплачивается организацией, своевременный чек особенно важен: без корректного документа заказчик не сможет нормально подтвердить расчёт с плательщиком НПД.

Как исправить ошибочный чек в «Мой налог» 

Исправление понадобится, если собственник:

• указал неправильную сумму;

• выбрал неверного плательщика;

• ошибся в ИНН организации;

• поставил неправильную дату;

• некорректно описал назначение платежа.

Откройте раздел с операциями или чеками, выберите нужный документ, нажмите кнопку с тремя точками и выберите «Аннулировать». В качестве причины укажите:

«Чек сформирован ошибочно».

После аннулирования создайте новый чек с правильными сведениями и первоначальной датой расчёта, затем повторно передайте его нанимателю. ФНС указывает, что ошибочный чек нужно заменить новым документом с той же датой.

Не следует удалять корректные чеки ради уменьшения начисленного налога. Аннулирование допустимо при реальной ошибке либо возврате денег заказчику. Необоснованная корректировка может стать поводом для проверки.

Как оформить возврат арендного платежа в «Мой налог» 

Причиной возврата может стать двойной перевод, переплата, отмена сделки или возврат части ранее внесённой арендной платы.

Сначала перечислите деньги нанимателю и сохраните подтверждение операции. Затем найдите соответствующий чек, выберите аннулирование и укажите причину:

«Возврат средств».

После аннулирования приложение пересчитает зарегистрированный доход и сумму налога. Возврат денег клиенту является официальным основанием для отмены чека.

При частичном возврате итоговый доход в приложении должен соответствовать сумме, которая фактически осталась у собственника. Практически для этого исходный чек аннулируют и формируют новый на оставшуюся сумму, сохраняя документы о возврате.

Не нужно аннулировать чек при возврате обеспечительного платежа только потому, что деньги называются залогом. Сначала следует проверить, отражался ли этот платёж как доход и какой чек был сформирован.

Когда начисляется НПД и до какого числа его платить

ФНС рассчитывает налог автоматически по чекам, сформированным в приложении «Мой налог». Самозанятому не нужно самостоятельно суммировать доход, умножать его на ставку или подавать налоговую декларацию.

В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за расчётным, в приложении и веб-кабинете появляется квитанция с окончательной суммой НПД. Например, налог по арендным платежам, полученным в июле, будет начислен не позднее 12 августа.

Уплатить начисленный налог нужно не позднее 28-го числа следующего месяца. В приведённом примере срок оплаты — 28 августа. Если эта дата приходится на выходной или официальный праздник, срок переносится на ближайший рабочий день.

Предварительная сумма налога отображается в «Мой налог» в течение месяца, но оплачивать следует итоговое начисление, сформированное ФНС. Оно учитывает:

• все чеки за прошедший месяц;

• применённую ставку 4% или 6%;

• остаток налогового вычета;

• аннулированные чеки;

• оформленные возвраты.

Если собственник исправил чек или зарегистрировал возврат после появления начисления, сумма налога может быть пересчитана. Поэтому перед оплатой стоит проверить, учтены ли последние изменения.

При сумме налога до 100 рублей отдельная квитанция к оплате может не выставляться: начисление переносится и присоединяется к налогу за следующий период.

Если не заплатить НПД до 28-го числа, начисленная сумма станет задолженностью. После этого ФНС начнёт рассчитывать пени, поэтому при подключённом автоплатеже всё равно стоит проверять наличие денег на карте и состояние начисления в приложении.

Как оплатить начисленный НПД в «Мой налог» 

После появления начисления откройте раздел платежей и выберите доступный способ оплаты. НПД можно перечислить:

• банковской картой в приложении;

• через веб-кабинет «Мой налог»;

• по сформированной квитанции;

• через банк;

• единым налоговым платежом.

Главное — обеспечить поступление необходимой суммы не позднее 28-го числа следующего месяца. После этой даты неуплаченный НПД становится задолженностью, а затем начисляются пени.

При наличии других налоговых долгов деньги на едином налоговом счёте могут распределяться с учётом установленной очерёдности. Поэтому после оплаты нужно проверить, погашено ли именно начисление НПД.

Как подключить автоплатёж в «Мой налог»

Автоплатёж помогает не контролировать дату вручную каждый месяц.

Для подключения:

1. Откройте раздел «Прочее».

2. Перейдите во вкладку «Платежи».

3. Добавьте банковскую карту.

4. Подключите автоматическую уплату налога.

Когда наступит срок, система спишет необходимую сумму с привязанной карты и переведёт её на единый налоговый счёт.

Перед 28-м числом проверяйте баланс карты. Подключённый автоплатёж не поможет, если на счёте недостаточно денег или банк отклонит операцию.

Привязка карты к приложению сама по себе не означает, что все поступления по ней автоматически признаются доходом. Карта используется для уплаты налога, если собственник отдельно не подключил сервис банка или площадки с другими условиями учёта.

Что делать, если оплата НПД не отразилась 

После оплаты откройте приложение и убедитесь, что:

• начисление погашено;

• задолженность отсутствует;

• все арендные платежи за месяц внесены;

• чеки переданы нанимателю;

• ошибочные документы заменены;

• возвраты подтверждены;

• карта для автоплатежа действует.

Если платёж не отразился сразу, не нужно повторно перечислять ту же сумму вслепую. Сначала проверьте историю операций, состояние единого налогового счёта и банковское подтверждение.

Если НПД собственнику больше не подходит, следует заранее сравнить налоговые режимы. Уже полученные платежи нельзя задним числом перенести с одного режима на другой.

Рабочая схема проста: получить деньги, сразу создать чек, проверить плательщика, дождаться начисления и оплатить НПД до 28-го числа. В налогах скучный порядок обычно полезнее яркой импровизации.