Как сдать квартиру в аренду и не платить налоги?
Как сдать квартиру в аренду и не платить налоги? Какова ответственность за неуплату налога за сдачу квартиры в аренду и рекомендации, если вы все же решили не платить налоги - отвечают эксперты.
Столичный рынок аренды стабильно растёт, но более прозрачным год от года не становится. По оценкам экспертов, налоги с аренды платят не более 5% от всех арендодателей. Если вы не планируете присоединяться к их числу - эта статья для вас. Мы в любом случае не пропагандируем неуплату налогов и не рекомендуем шутить с государством.
Каждая сделка, которая совершается в РФ должна быть законна. Если эта сделка заканчивается получением прибыли одной из сторон, государство должно получить с этой сделки налог. В деле по сдачи квартиры в аренду, сделка может быть совершена как физическим, так и юридическим лицом, а размер налога будет рассчитан в зависимости от статуса предпринимателя. Физическое лицо обязано оплачивать 13% с полученной прибыли. Сейчас можно оформить статус самозанятого и оплачивать 4%, причем делать это онлайн, максимально просто и легко, даже декларацию заполнять не нужно.
Второй вариант - стать индивидуальным предпринимателем и отдавать 6% при упрощенной налоговой системе. Третий вариант - купить патент, стоимость которого зависит от типа и размера жилой площади. И четвертый вариант, который появился лишь в начале 2019-ого года - стать самозанятым и платить, так называемый, "налог на профессиональную деятельность" в размере 4% или 6% (меньше, если арендатор - физическое лицо, больше - если он ИП или юридическое лицо).
Так или иначе, платить налоги от сдачи квартиры в аренду - должны все. Другое дело, что платить эти налоги никто не хочет.
Что будет если не платить налог за сдачу квартиры в аренду
Вопреки обилию лайфхаков, как обойти единые для всех правила "по закону", сдавать жильё и не платить налоги можно только в одном случае - делать это нелегально. Но выбор этого варианта крайне опасен для арендодателя: если вам попадется квартирант, который устроит пожар в вашей квартире, вы не сможете возместить убытки через суд.
Еще один риск связан с появлением в вашей жизни представителей налоговой. Они могут узнать о вашей деятельности через жалобы соседей или если квартиранты решат вам "насолить". Конечно, доказать, что вы действительно сдаёте квартиру и получаете от этого доход - будет непросто.
Можно сказать, почти невозможно. Этим арендодатели и пользуются на свой страх и риск. Так сказать, не афишируют свою деятельность, берут плату за аренду только наличными, без расписок и живут себе припеваючи, но до первой жалобы соседей.
Кроме этого, владельцы квартиры даже не заключают с арендаторами договор, и этим действием показывают своим квартирантам, что у них нет никаких прав и обязанностей в отношении арендуемого жилья, у них вообще нет никакой ответственности: "Вот вам квартира, делайте с ней, что захотите, мы все равно ничего доказать не сможем". Видимо, арендодатели не слишком задумываются о том, что размер налоговой ставки гораздо меньше, чем стоимость квартиры.
Арендатор может сдавать квартиру в субаренду или даже продать по поддельным документам, ну и конечно, никакой гарантии сохранности имущества.
Правда ли, что собственник жилья не должен платить налоги, если договор аренды заключен меньше, чем на 12 месяцев?
Большинство договоров аренды на московском рынке недвижимости заключаются не на год, и не на два, а ровно на 11 месяцев. Почему? Дело в том, что если соглашение вы заключаете менее, чем на год, то сам договор не нужно регистрировать.
То есть, если человек не хочет платить налоги, то и договор он заключает всего на 11 месяцев, чтобы скрыть информацию о том, что он вообще сдает квартиру. Регистрация договора найма не имеет прямого отношения к налогам.
Ответственность за неуплату налога за сдачу квартиры в аренду
Если налоговая служба докажет, что вы не платили налоги с дохода от аренды, по статье 122 НК РФ владелец квартиры обязан будет внести всю сумму налога, которую он обязан был внести плюс штрафные санкции - 20-40% от той суммы, что вы оплатили.
Что грозит, если поймали?
Уклонение от налогов преследуют сразу с трёх сторон. Согласно Налоговому кодексу - "игра в прятки" с госорганом грозит штрафом в размере 20-40% от суммы, не поступившей в казну в качестве оплаты.
В Уголовном кодексе сказано: незаконная предпринимательская деятельность с прибылью более полутора миллионов рублей в год, наказывается штрафом до 300000 рублей и исправительными работами или арестом сроком до полугода. Ну а уклонение от уплаты налогов физлица повлечет за собой штраф до 300000 рублей или арест сроком до одного года.
Звучит, внушительно, но стоит добавить, что лишение свободы злостному неплательщику грозит только в том случае, если он будет не в состоянии отдать государству сумму штрафа. Кроме того, как мы уже говорили, доказать факт аренды жилья крайне сложно.
Обобщим все рекомендации. Если вы хотите сдавать квартиру и не платить налоги, следуйте трём рекомендациям:
- заключайте договор аренды в любом случае
- заключайте договор на 11 месяцев, чтобы избежать регистрации
- не афишируйте свою деятельность и приучите квартирантов вести себя тихо.
Столичный рынок арендной недвижимости оценивается экспертами в 200-800 тысяч объектов. Однако за 9 месяцев прошлого года госорганам удалось "вычислить" лишь около 6 тысяч фактов не декларируемой сдачи квартиры в наём.
Штраф за неуплату налогов за сдачу квартиры в аренду
Рынок аренды хотят вывести из тени. Как на этот раз?
Как уменьшить налог с аренды квартиры: три законных способа.
Информация действительна на сентябрь 2022 года.
Почему иностранцам за 100 тысяч сдавать квартиру, не все же такие богатые
вот как указано в пункте Арендная плата!
4.1. Арендная плата за полный месяц составляет 23 000,00 (Двадцать три тысячи рублей 00 копеек). В том числе НДФЛ. Арендатор является налоговым агентом по уплате налога на доходы физических лиц. В состав арендной платы за жилое помещение включаются, в том числе затраты Арендодателя на оплату услуг эксплуатирующей управляющей компании, коммунальных услуг (платежей), электроэнергии и электроснабжения, водоснабжения и водопотребления (холодной и горячей воды), газ, телефон, телевизионная антенна, домофон, плата за пользование мебелью и оборудованием.
Спасибо!
Я снимаю уже четвертую квартиру, в течении семи лет.
Снимал на полгода, год и почти четыре года. Сейчас снял на длительный срок от 3 лет до 5. Арендодали все довольны, так как квартиры после меня в идеальном состоянии. И всегда новому арендодателя я предоставляя бывший договор и телефонный номер бывшего арендодателя. Были два случая когда хозяева передумала сдавать мне так как я пенсионер, и они решили что в будущем не смогу платить квартплату. Потом звонили просили заселится, так как у одного жилцы раздолбили квартиру и сбежали. А удругого просто не смогли платить и тоже сбежали.
Вот так то, хотите верьте. Хотите не верьте. Обратная карма.
Приведите хоть один пример с 2004 года, кому дали лишение за неуплату налогов со сдачи квартир в найм. Их нет!
Уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ наступает со скрытого дохода, превышающего 192 307 руб. в месяц в течение трёх лет подряд.
Кроме того, оплата налога и штрафа - основание для освобождения от уголовной ответственности.
Налоги не платят примерно 95 % наймодателей. Для этого надо сделать всего две вещи
1) Оформлять договор на 11 месяцев, чтобы его не надо было регистрировать. Если наниматели порядочные, то можно
2) Получать деньги только налом и не давать никаких расписок.
Даже если кто-то настучит участковому или предоставит договор в налоговую, то без подтверждения факта получения денег это ничего не значит. Вы всегда можете сказать, что непорядочные наниматели подписали договор и не заплатили ни копейки.
Самое главное помните Вы - добропорядочный гражданин, которого оговорили недобрые соседи или непорядочные наниматели.
Так статья и не называется "КАК не платить налоги". Название отражает сами ситуации, когда квартиры сдаются и налоги не платятся, а также последствия этих ситуаций.
Кто узнает что вы сдаете или снимаете квартиру. Говорите что временно поселился у дальних родственников, если кто из соседей любопытничает. А если не любопытничают никому никогда не говорю где и у кого снимаю квартиру
• Способ №1. Арендаторам настоятельно рекомендуется не открывать двери незнакомым людям. Если хозяина квартиры нет, и никто не знает когда он придет, то, с точки зрения закона, предъявить какие-либо претензии некому. А для того, чтобы объявить официальный розыск при помощи полиции, необходимо открытое уголовное дело.
• Способ №2. Предположим, что факт проживания гражданина, который не является хозяином этой квартиры, установлен. Но даже это еще не является фактом того, что недвижимость сдана в аренду. Проживать в квартире может кто угодно: дальний родственник, друг детства, одноклассник, сотрудник и так далее. Главное тут то, что никто никому никаких денег не платит, а просто временно проживет в квартире и приглядывает за ней. Уловка эта довольно очевидна, но вот доказать обратное никто не сможет, если Вы будете соблюдать элементарную осторожность, и факт передачи денег за аренду не будет зафиксирован. С юридической точки зрения появится доход только тогда, когда есть неоспоримые доказательства такового: договор аренды, расписки получения денежных средств, свидетельства очевидцев и так далее.
• Способ №3. Если налоговые органы все-таки получили подписанный арендатором договор, то можно прибегнуть к следующей уловке. Нужно сообщить, что арендатор оказался недобросовестным и не платит аренду. А выгонять его на улицу не собираетесь, пусть живет там. Подобные отговорки откровенно «шиты белыми нитками», но доказать обратное предельно трудно, так как договор аренды это лишь соглашение о намерениях, но не факт получения дохода. А нет дохода – нет налогов.
• Способ №4. Согласно Налоговому кодексу, гражданин обязан предоставить декларацию о доходах за прошлый год до конца апреля текущего. Практически это можно использовать следующим образом: если факт аренды квартиры не был зафиксирован в течение прошлого года, то все договора и расписки можно уничтожать. Арендодатель и съемщик заново заключают новый договор по текущей дате. По факту получается так, что доходов с аренды недвижимости за предыдущий год нет, и платить налоги не с чего.
• Способ №5. Всем известна средняя цена аренды типовой жилой недвижимости (в зависимости от региона). Например, в Москве однокомнатная квартира обойдется арендатору от 25тысяч рублей в месяц, двухкомнатная – от 40 тысяч. Но дело в том, что это неофициальная информация, которая нигде не прописывается: ни в какой-либо служебной инструкции или законе. Следовательно, арендодатель может указать в декларации любую другую сумму, намного меньшую реальной, и платить налог в несколько раз меньше. Доказать преступный умысел практически невозможно!